Самозанятый стал ИП после заключения договора аренды с ООО: как быть?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Самозанятый заключил договор аренды 18.04.23 - поставщик ООО с ндс и покупатель самозанятый.

  В договоре аренды стороны - арендатор и арендодатель, а не поставщик и покупатель.
  Я правильно поняла, что физ. лицо (самозанятый) - арендатор?
  

  Цитата: Но договор остался как самозанятым - документы на аренду не действительны - как быть?

  Почему вы решили, что документы на аренду недействительны? 
  Изменение системы налогообложения любой из сторон договора не является основанием для признания договора недействительным (§ 2 гл. 9 ГК РФ).
  Или вы беспокоитесь, что не можете включить расходы на аренду в состав проф. вычетов для уменьшения НДФЛ?
• Цитата: В договоре аренды стороны - арендатор и арендодатель, а не поставщик и покупатель.

  Да, вы правы 

  Цитата: Я правильно поняла, что физ. лицо (самозанятый) - арендатор?

  сначала физ. лицо (самозанятый)  - арендатор, потом это лицо стало ИП

  Цитата: Или вы беспокоитесь, что не можете включить расходы на аренду в состав проф. вычетов для уменьшения НДФЛ?

  не только НДФЛ, но и НДС
• Цитата: не только НДФЛ, но и НДС

  Внесите в договор изменения и распространите их действие с момента регистрации ИП.
• Sveto4Divny, доп. соглашение должно быть от 20.04, но опоздали, по НДС уже принят вычет😓
• Добрый день.
  

  Цитата: сначала физ. лицо (самозанятый)  - арендатор, потом это лицо стало ИП

  Ну то есть арендатор как был, так и остался все тем же лицом? Это ваша цитата.
  

  Цитата: документы на аренду не действительны

  Почему? В документах арендатор Иванов Иван Иванович. В свете предущей ремарки Иванов Иван Иванович, зарегистрированный в качестве ИП, перестал быть Иванновым Иваном Ивановичем и превратился в какой то другой хозяйствующий субъект, отличный от этого Иванова Ивана Ивановича?
  
  Второй вопрос, что СФ, выданные неплательщику НДС включаются в книгу продаж с кодом 26, то есть вычет по ним заявить, конечно, можно, только будут вопросы. И вопросы будут к арендодателю. 
  Хотя он мог и код 01 ставить...
  
  В общем то я не вижу вообще никаких проблем, связанных со сменой статуса физлица. Вообще ни одной.
• Цитата: доп. соглашение должно быть от 20.04

  Доп. соглашение может быть от любого числа, хоть от сегодняшнего. В тексте соглашения достаточно указать, что изменения действуют с 20.04.
• Sveto4Divny, спасибо
  ещё вопрос - а документы надо переделывать - ООО, указал ФИО покупателя?
• Цитата: а документы надо переделывать - ООО, указал ФИО покупателя?

  Какие документы вы имеете в виду?
  ФИО физ. лица не изменились после регистрации.
• Sveto4Divny, ООО предоставил документы акт и сч-ф как на физ. лицо, не ИП
• Цитата: ООО предоставил документы акт и сч-ф как на физ. лицо, не ИП

  Никакие старые документы переделывать не надо. В отношении счёт-фактуры я также не вижу никаких оснований для оформления корректировочного на дату подписания доп. соглашения (п. 1 ст. 169 НК РФ). 
  ИП Иванов Иван Иванович = физ. лицо Иванов Иван Иванович. Если в счёт-фактуре указан ИНН покупателя-физ.лица, то этого достаточно.
  

  Цитата: 2. ...Ошибки в счетах-фактурах и корректировочных счетах-фактурах,не препятствующиеналоговым органам при проведении налоговой проверкиидентифицироватьпродавца,покупателятоваров (работ, услуг), имущественных прав, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, налоговую ставку и сумму налога, предъявленную покупателю, а также неуказание (неверное указание) в счете-фактуре сведений, установленных подпунктами 16 - 18 пункта 5 настоящей статьи, не являются основанием для отказа в принятии к вычету сумм налога.

  В счете-фактуре не указано, что покупатель является ИП: можно ли заявить вычет?
• спасибо